昆明市人民政府关于人防工程平时使用的暂行规定
云南省昆明市人民政府
昆明市人民政府关于人防工程平时使用的暂行规定
（１９８６年９月３０日 市政府
以昆政复〔１９８６〕９０号文批复同意）
第一条 为了更好地利用人防工程，充分发挥人防工程的作用和使用效益，根据国务院各省有关文件精神，结合我市情况，特制定本暂行规定。
第二条 昆明市各级各类人防工程（包括防空地下室，下同），除按规定不准使用的外，均可根据平战结合的原则，有组织、有计划地充分利用起来，为生产、生活和社会服务。
第三条 人防工程除人防部门可以利用外，本市各国营、集体单位、个体户、专业户（含农村个体工商户），按规定办理审批手续后，均可使用人防工程，其它省内外单位和个人也可来我市根据经营需要利用人防工程。本市贫困地区农民利用人防工程经办三产业的，可优先给予安排。
第四条 凡平时使用公共人防工程和中小学人防工程的单位及个人，应到市、县（区）人防部门输审批手续，由人防部门统一安排使用。各单位人防工程，由单位自行安排使用，但应报人防部门同意，对平时可以利用而长期闲置的单位人防工程，市人防部门有权统一安排使用，原单位不得借故刁难，阻挠使用。
现已使用公共人防工程而未办理有关手续的单位和个人，应到人防部门补办手续。
第五条 新建人防工程或现有人防工程的改建，要优先安排平战结合项目。人防工程的建设投资，可由地方和单位自筹资金建设，也可由使用单位与人防部门合资建设。有条件的人防工程，经省有关部门批准，还可以利用外资进行建设。与使用单位的合资，人防部门可视情况采取有偿投资、有偿无息投资或无偿投资等方式。
第六条 任何单位和个人，租用人防工程及其设备兴办有收益的行业，均应向人防部门和有关单位签定使定合同，并交付使用费。收费标准规定如下：
１、人防部门投资建设的人防工程，按使用面积每平方米每月收费二角至二元；由人防部门支付材料费或投资进行改造的人防工程，按使用面积每平方米每月收费一角至三角。具体收多少，由人防部门按人防工程的质量、配套条件、地理位置等条件分别确定。
２、由人防部门投资建设有偿划拨给单位使用的人防工程，由使用单位还清投资后，再按上述票准交纳使秀费。
３、单位投资建设的人防工程，其对外租用的租金标准可参照上述标准制定。
第七条 使用费按投资的不同途径，分别由投资单位和人防部门收取。人防部门投资建设的人防工程，按季度收取使用费；长期租用的，也可按年收取。其中，市管人防工程，由市人防办负责收取使用费；县（区）管人防工程，由县（区）人防办收取。单位投资建设的人防工程，由投资单位与使用单位商定交费办法。
人防部门收取的使用费，按省人防委、省财政厅有关文件规定使用、纳入人防经费计划统一管理。
第八条 使用人防部门投资建设的人防工程，属下列情况者，可减免使用费：
１、兴办老人和儿章活动室、教室、实验室、图书室、阅览室等福利事业或用作办公室、会议室、档案资料室等，免收使用费。
２、无经济效益或经济效益低微，交费有困难的，经市人防部门审查批准，可减收或免收使用费。
３、发展种植业、养植业的，按最低标准收费。单位利用划拨的人防工程发展种植业、养植业的，两年内免交使用费。
４、新使用人防工程的，从批准开业之日起，半年内免交使用费。
第九条 人防工程内的机械（通风、抽水）用电，按非工业用电标准收费。开办旅馆、商场、工厂的照明用电，按照明电价收费。其它用电，按非工业用电收费。
第十条 利用人防工程经商、办企业的单位和个人，应按国家规定照章纳税。如纳税确有困难，可提出申请，经税务部门按管理权限审批，予以减免。
第十一条 单位投资建设并具备使用条件的人防工程，建成后不用又拒绝人防部门调剂使用的，由人防部门按使用面积每平方米每月收取一角至三角的闲置费。由被收单位按月交到人防部门，超过两个月不交者，由银行代扣，列入人防“平战结合开发基金项目”。
第十二条 人防工程实行“谁使用谁负责管理维修”的原则，使用单位和个人除应遵守各级政府和人防部门有关人防工程维护管理的规定，保持人防工程良好状态，确保战时防护能力不受影响外，还应做到：
１、需要改变使用性质或扩大、缩小使用面积，应征得人防部门同意后，方可变更。
２、不得损坏、改变人防工程内部的结构和设施，做好防火、防爆、防毒、防盗、防洪涝等工作。
３、不得利用人防工程进行非法活动，不准私自转让、出租人防工程。违者，按收费标准加倍罚款。情节严重者，停止其使用人防工程。触犯刑律的，依法论处。
４、出租人防工程的单位，应按规定做好保密工作，不得向租用单位和个人泄露工程内部的结构等机密。
第十三条 使用人防工程的单位和人个，应采取必要的安全保健措施，保证地下工作人员的安全与健康。对在人防工程内工作的人员，除应享受与地面工作同等的劳保福利外，还应根据地下工作的特点和需要，增发必要的劳保用品和保健费。
第十四条 各级政府和规划、城建、工商行政管理、商业等部门，对人防工程的开利用，应积极给予支持。公安部门应指导帮助使用单位做好治安、消防管理工作。
第十五条 人防部门每年组织一次检查评比。对社会效益、经济效益好，维护管理好的使用单位和个，进行表彰和奖励；对维护管理不善的使用单位和个人，按《昆明市人防工程管理暂行办法》的规定予以处理。
第十六条 本暂行规定经市人民政府同意后执行。解释权属昆明市人防办公室。
昆明市人防办法室
一九八六年八月
论文摘要
托管是处置问题证券公司最常用的行政处置方式，但由于我国的法律法规对托管的规定过于粗略，法律关系不明确，实际的操作性不强。本文从托管的概念入手，点明了本文研究的托管是一种行政托管，接着对托管的目的进行了归纳，又对实践中托管的三种模式：同业托管、资产管理公司托管和证券投资者保护基金有限公司托管的利弊进行分析，得出证券投资者保护基金有限公司为托管人最合适，完成对托管这种法律行为的概述。在此基础上从托管的法律依据、法理基础、法律特征、法律性质以及托管当事人的法律责任层层深入，系统地分析了与托管有关的法律问题，得出托管是不同于行政授权和行政委托的一种行政行为，托管人是行政主体，托管人承担的法律责任应当是行政责任。为了进一步的分析托管，本文又从托管的国际比较，论述我国托管中的不足及需要改进的方面。第四部分本文论述托管与问题证券公司其他行政处置方式的关系，希望在实践中对托管问题证券公司有所帮助。最后，在全文分析的基础上提出了自己的一点建议——尽快地完善与托管有关的法律法规和正确的处理托管过程中行政权和司法权之间的关系。
关键词 证券公司；托管；托管人
一、问题的提出
1987年，我国第一家证券公司——深圳特区证券公司经中国人民银行批准成立，证券公司的数量随着我国的证券市场的快速发展而迅速增加，从1998年到2002年，证券公司的家数分别是84家，87家，94家，102家，125家。即使2001年以来我国的证券市场一直处于熊市， 2004年6月30日我国证券公司仍达到130家 。然而2005年随着我国GDP高速增长，慢慢的熊市却延续了四年多，国务院有关部门和证监会终于坐不住了——上市公司股权分置改革如火如荼的进行；证券公司也大刀阔斧的进行改革了，曾经是我国证券市场三驾马车之一的南方证券等20多家证券公司被关闭，另一架马车华夏证券的末日也指日可待，随着创新试点类和规范类证券公司的推出，外资参股、上市证券公司的涌现，我国的证券公司也正在向标准化、规范化的现代金融机构加速转变。
证券公司在我国是新生事物，在当前的资本市场上，证券公司的活力是整个金融市场活力的关键和基础，但是由于我国法律法规不健全，证券公司违法操作严重，许多证券公司积累了巨大风险，如何处理这些高风险的证券公司，增强人们的投资信心，提高市场的融资能力，成为证监会首先考虑的问题。但关于处置这些高风险的证券公司的现行相关的法律规定过于粗略，缺乏系统性和可操作性，基础法律关系的性质在法律法规中界定不明确，如何处置这些高风险的证券公司是非常棘手的问题，因此，本文就证券公司处置过程中最常用的行政处置方式——托管从法律的角度进行分析论述。
二、文献综述
问题证券公司的托管近两年频繁发生，但理论界对问题证券公司托管方面的研究很少，并且比较零散，主要有清华大学法学院课题组的“证券公司退出的法律机制”，方加春的《金融托管经典案例研究》，孙国茂的“技术上已破产券商不同处置模式比较”和 蔡云红的“证券营业部托管的若干问题与对策研究”四篇文献。“证券公司退出的法律机制”研究的内容比较多，包括证券公司停业整顿制度研究、责令关闭证券公司制度研究、证券公司破产的特殊问题和投资者保护基金制度研究等几个问题，由于研究的问题比较多，托管是其中的一小部分，仅简要介绍了美国的托管制度以及对我国证券公司的托管做了简要的分析，对本文把握托管在整个问题证券公司行政处置的地位以及和其他行政处置方式相区分有一定的借鉴意义。《金融托管经典案例研究》是一本实务教材，更多的是实务中对广东国际信托投资公司证券营业部托管程序的叙述，理论方面阐述了托管的法律基础，本人认为比较牵强。“技术上已破产券商不同处置模式比较”从法理基础，被处置券商法律地位、参与方责任和最终的处置接管几个方面比较接管、行政托管和公司重整的三种处置模式的不同，有一定的借鉴意义。“证券营业部托管的若干问题与对策研究”，此文从证券营业部托管的法理分析、托管制度的国际比较、我国证券营业部托管实践中的主要问题和若干建议四个方面系统的介绍了托管中存在的问题及对策，本文的文章结构和许多内容直接来源于此文；有些是受此文的启发，如对托管当事人之间法律关系的分析，但本文不同意“证券营业部托管的若干问题与对策研究”中把托管明确为委托合同法律关系，由于托管和委托合同之间的差别太大，本文并没有特意比较。虽然“证券营业部托管的若干问题与对策研究”，系统地介绍托管制度，但由于篇幅的限制（不多于10000字），并且不是完全从法律方面分析托管制度，因此分析的不够透彻。
三、研究目的和方法
我国证券公司一个接一个被托管，而与托管有关的法律法规过于粗略，在实践中没有系统完善的法律法规供应用，因此本文的研究目的就是依托管的实践为基础，对实践中出现的问题从法理上分析阐释，以期建立完善的证券公司托管法律法规体系，使证券公司的托管在法律上有法可依，增强证券公司托管在法律上可预期性和确定性。
本文运用的研究方法主要有两种：比较分析和理论联系实际。本文在论述托管的法理基础时比较了托管与代理的异同、托管与信托的异同，得出了托管的法理基础更接近于信托。在论述委托人与托管人之间的关系时，本文比较了托管与行政授权、托管与行政委托的异同，得出托管是不同于行政授权，也不同于行政委托的行政行为。另外，本文也比较了我国证券公司托管与美国证券公司的托管，托管与接管、停业整顿和撤销。本文也运用了理论联系实际的方法分析了我国证券公司的目的、托管模式以及接管的不足等。
第一章 托管的概述
一、托管的概念
托管是指托管人接受委托人的委托，按照法律的规定和双方协议，对托管对象进行管理的行为。《金山词霸》（2005年版）解释为：“ [deposit;trustship] 由联合国委托一个或几个会员国在其监督下管理还未获得自治权的地区。”现实中的托管有两种情况：委托托管和行政托管 ，两者的区别在于委托人不同，委托托管的委托人为被托管企业的债权人组织或清算组织；行政托管的委托人是行政主体，本文所说的委托人指证监会，本文所论述的托管是行政托管，是指证监会指定受托管人对证券公司经营管理的行政行为。托管的当事人有三方，即委托人，托管人和被托管人。委托人是证监会，托管人是其他证券公司、资产管理公司或证券投资者保护基金有限公司等，被委托人是证券公司。证券公司的托管是证券公司退出市场的重要程序，也是证券公司退出市场过程中最关键最复杂的环节，因此处理好证券公司的托管工作，对我国证券公司的整合有着极其重要的意义。由于证券公司的托管主要作用是为了维持证券公司的证券业务类，特别是经纪业务的正常营业，许多文献把证券公司的托管称为证券营业部的托管，本文所述的证券公司托管与证券营业部托管为同一含义。
二、托管的目的
（一）托管的目的之一——恢复证券公司的正常经营
证券公司不是普通的公司，证券公司从事证券业务，与投资者关系密切。一家证券公司的营业部往往有上万名投资者开户，一家证券公司往往涉及几万、十几万、甚至几十万股民或债民。另外，证券公司也是流通股的重要持有者，所以如果问题的证券公司都选择关闭，会影响社会稳定，引起股市的动荡。因此，证券公司有风险需要托管时，首要选择的方案是控制证券公司的金融风险，恢复证券公司的正常经营。
(二) 接管的目的之二——维持证券公司证券类业务的正常营业
由于以前证券监管法律制度在诸多方面存在缺失，证券公司在利益驱动下往往肆无忌惮地挪用或占用客户交易结算资金，擅自发行柜台债，积累了大量金融风险，这些问题处置不好，容易发生挤兑现象，引发系统风险。因此，现在我国证券公司的托管的目的和美国银行托管的目的有某些相似之处，控制和化解社会风险，避免发生挤兑现象，使证券公司平稳的进入解散或破产程序。当一些问题证券公司违法严重，风险很高时，不得不关闭或破产时，证监会指定托管人托管问题证券公司，清算组同时进入问题证券公司，开始清算。这是托管人主要为了维持证券业务的正常交易，控制金融风险，同时协助清算组清算问题证券公司，保护债权人的利益。在中国目前的托管，目的之二显然比目的之一更重要，监管机关的主要目的也是目的之二。
（三）托管的本质目的——保护债权人的利益、控制金融风险、维护社会的安定。
托管的目的不管是为了恢复证券公司的正常经营，还是维持证券公司证券类业务的正常营业，顺利的进入清算关闭或破产程序，其本质的目的都是保护债权人的利益，控制金融风险，维护社会的安定。证监会作为法律授权的准行政主体，一般不会干涉私法所调节的内容，只有这种行为关系到公共的利益时，证监会作为准行政主体才参与其中。当一些问题证券公司违规违法，积累大量的风险时，证监会为了防止金融风险的爆发，保护投资者的利益，增强投资者的信心，证监会指定托管人托管问题证券公司正是为了维护社会的安定和和社会公众的利益。
三、 托管的模式
（一）同业托管
同业具体可分为由新设证券公司托管和老证券公司托管两种。在新证券公司托管中，新的出资者解决问题证券公司个人账户窟窿，接管其证券营业部，获得证券牌照。太平洋证券公司托管云南证券便是新成立证券公司托管的实例。而老证券公司托管往往不承担问题证券公司的债务，民族证券公司托管鞍山证券公司，东北证券公司托管新华证券公司就属于这种情况，实践中，这种模式也占了绝大部分。优质的老证券公司作为问题证券公司的托管人固然可以利用老证券公司的经验经营问题证券公司，但是老证券公司为保证完成问题证券公司证券营业部的托管工作，需要抽取大量的人力，甚至物力和财力，有可能对托管人自身经营造成一定的损害；并且老证券公司是盈利的经济实体，不是承担公共职能的组织，不能保持应有的中立性，可能对问题证券公司的客户，人才以及商业秘密有所图谋，因此不宜作为问题证券公司的托管人。
（二）资产管理公司托管
对于希望剥离重组的问题证券公司，证监会委托资产管理公司。如2004年7月，中国华融资产管理公司托管恒信证券公司、德恒证券公司等，中国东方资产管理公司托管闵发证券公司，信达资产管理公司托管汉唐证券公司。资产管理公司是为了处理银行的不良资产而设立的，缺乏证券专业知识；并且资产管理公司也是盈利实体不能保持应有的中立性，因此也不宜作为托管人 。
(三）证券投资者保护基金有限公司托管
2006年初，证券投资者保护基金有限公司托管中关村证券公司，科技证券公司，有消息称中关村证券公司，科技证券公司和已经被关闭的广东证券公司三家的证券业务打算剥离后重新组合成一家新证券公司。证券投资者保护基金有限公司是为保护投资者的利益而设立的，问题证券公司托管时，净资产一般为负数，股东的利益荡然无存，托管的主要目的就是保护债权人的利益，由证券投资者保护基金有限公司作为托管人可以迅速使其了解问题证券公司的经营情况，如果问题证券公司不能恢复正常的经营，又可以节约时间，在最短的时间内偿还投资者的财产，因此是最合适的（但是证券投资者保护基金有限公司不得把托管的证券公司出售给与自己有利益关系的证券公司，例如上述传言中的新证券公司）。
第二章 托管的法理分析
一、托管的法律依据
（一）《证券法》 的规定
2006年1月1日之前，即新的《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）生效之前，并没有关于证券公司托管方面的法律法规，因此，2006年1月1日之前证监会对问题证券公司的强制托管的行政行为并没有法律依据。新的《证券法》第153规定：“证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管或者撤销等监管措施。”。第154条规定：“在证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取以下措施：（一）通知出境管理机关依法阻止其出境；（二）申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产，或者在财产上设定其他权利。”。
（二）其他法规的规定
