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财政部


财政部关于印发《水电前期工作周转金管理办法》的通知
1997年6月3日，财政部

电力工业部：
现将《水电前期工作周转金管理办法》发给你部，请遵照执行。执行中有什么问题，请及时函告。

附件：水电前期工作周转金管理办法
为适应社会主义市场经济体制的需要，提高水电前期工作经费的使用效益，进一步推动水电前期工作，根据国务院《关于加强预算外资金管理的决定》、财政部《预算外资金管理实施办法》及《财政部专项周转金管理办法》等文件规定，制定本办法。
第一条 水电前期工作周转金（以下简称周转金）是国家用于水电前期工作的专项资金，周转金是国家财政性资金，实行预算外资金管理。
第二条 周转金的来源
（一）国家专项安排的水电前期工作经费；
（二）按有关规定已回收和应回收的水电前期工作经费；
（三）收取的资金占用费和逾期占用费；
（四）周转金存款利息；
（五）其他用于水电前期工作的经费。
第三条 周转金的使用原则
（一）按照有偿方式投放，到期收回，周转使用；
（二）符合水电发展规划，确保周转金专款专用，促进水电前期工作；
（三）实行项目管理，优先扶持效益好、有偿还能力的项目或单位；
（四）遵守国家的有关法律、行政法规和财务规章制度，不以盈利为目的，不搞商业性金融活动，不直接或间接用于股票、证券、期货、房地产等项目。
第四条 周转金使用对象和范围
（一）周转金用于水电项目前期工作，包括河流河段规划、预可行性研究、可行性研究等；
（二）周转金借款单位为水电项目业主或水电项目的主管单位。
第五条 周转金借款条件
（一）借款项目具有可行性。借款项目经过充分论证，技术上可行且具有较好的经济效益；
（二）借款项目须由有债务承担能力的单位提供的经济担保，或由借款单位的主管部门作出在借款人不能还款时代其偿还债务的承诺；
（三）借款单位必须有较稳定的经济收入，能为水电项目前期工作提供一定数额的配套资金；
（四）借款单位领导和财务人员责任心强，财务管理制度健全。
第六条 周转金借款的申请和审批
（一）符合借款条件的单位可向周转金管理部门申请周转金借款。申请单位应以国家确定的河流规划、建设任务为依据，按项目提出申请，并上报该项目前期工作的论证分析报告及有关技术资料（包括已完成的前期工作内容及有关批文）和分年用款、还款计划；
（二）电力工业部按照客观公正的原则，具体负责对申请项目的审查和评估工作。
（三）对符合条件的项目，电力工业部与借款单位签订借款合同，明确双方责任和义务。
第七条 周转金借款的期限
周转金借款限期一般为三年，最多不超过五年。
第八条 周转金借款的占用费
按照有偿使用的原则，周转金借款要收取占用费。具体占用费率由电力工业部按不高于中国人民银行规定的同期贷款利率确定。
第九条 周转金借款的偿还
（一）借款单位必须按合同按期偿还周转金及占用费。工程立项开工的，周转金及使用费列入工程概算，从工程的基建投资中偿还；以前未列入工程概算的，可以补列概算或从工程的不可预见费中偿还。有关建设单位要在本年度基建投资计划中列入应偿还资金并按计划拨付。工程尚未立项开工的，借款单位要做好还款安排，按期归还周转金借款；
（二）借款到期后，借款单位不能按期偿还周转金及占用费的，由担保单位或借款单位主管部门负责偿还。
第十条 周转金借款的违约处理
（一）逾期不还的，按周转金本金余额每天加收1‰的逾期占用费，并在借款未还清之前不再安排新的周转金借款；
（二）对擅自挪用所借周转金的，除收回本金、占用费外，不得向挪用单位发放新的周转金借款。
第十一条 周转金借款的管理与监督
（一）电力工业部应按财政部《预算外资金管理实施办法》的有关规定，在指定的银行开设预算外资金收入过渡户和支出帐户，要加强周转金管理，将周转金纳入中央财政专户，实行收支两条线管理，核算周转金的发放及回收情况。每年年初将编制的周转金收支计划，并入电力工业部预算外资金收支计划，报经财政部批准后作为缴存、核拨资金的依据；年度终了，按规定编制周转金收支决算，并入电力工业部预算外资金收支决算报财政部审批；
（二）电力工业部应按财政部批准的预算外资金收支计划发放周转金借款，并建立周转金项目跟踪反馈制度，及时了解周转金借款项目执行情况，确保周转金合理使用。对周转金呆帐要定期清理，并按规定程序处理；
（三）电力工业部可授权有关单位作为周转金日常管理机构，具体负责周转金的立项、投放、回收、财务管理和会计核算等工作；
（四）借款单位应完善本单位周转金管理及核算制度，健全内部监督约束机制，确保周转金专款专用；
（五）负责管理和使用周转金的有关人员，应严格遵守国家政策法规和财经纪律，坚持原则，秉公办事，违者将依法追究其责任。
第十二条 财政部驻当地财政监察专员办事机构对发放、使用水电前期工作周转金的单位和项目实行不定期的检查，并将检查中发现的问题及加强管理建议报告财政部。
第十三条 电力工业部可根据本办法制定实施细则。
第十四条 本办法从1997年1月1日起执行。


广东省人大常委会


广东省人大常委会对检查《广东省河道采砂管理条例》贯彻实施情况的报告的审议意见


2007年5月31日，省十届人大常委会第三十二次会议审议了省人大常委会执法检查组关于检查《广东省河道采砂管理条例》（以下简称《条例》）贯彻实施情况的报告。现将审议意见综合如下。
常委会组成人员认为，我省各级人民政府实施《条例》做了大量工作，取得了良好效果，基本理顺了河道采砂的管理体制，对执法力量进行了整合，注意了资源、环境和水利设施等方面的保护，初步扭转了河道采砂混乱的局面。
常委会组成人员认为，执法检查报告对存在问题的分析深入、透彻，提出的意见和建议很有针对性，对这个报告表示赞同。希望省人民政府及有关部门认真研究，落实整改措施，进一步抓好《条例》的贯彻实施。常委会组成人员认为要着力做好以下几个方面的工作：
一、进一步提高认识，加强领导，整合执法力量。河道采砂关系防洪、供水、航运的安全，关系资源环境保护和社会可持续发展以及社会稳定等方面的问题。我省目前违法采砂问题仍比较严重，危害非常大，要执行好《条例》还需下很大功夫。各级人民政府河道采砂管理领导小组要加强对河道采砂管理的组织领导，充分发挥作用，建立健全河道采砂管理联席会议制度和联合执法制度，整合执法力量，尽快形成政府领导、有关部门齐抓共管的局面。要把河道采砂情况纳入每年的防洪检查内容。
二、进一步加强管理，加强执法队伍建设。省人民政府对省管河道，要进一步加强管理。对《条例》实施前因无序、过量采砂带来安全隐患的河段，要严格划为禁采区。根据防洪、供水、航运安全的需要可实行禁采期。省人民政府要结合行政执法队伍体制改革，研究解决我省各级河道采砂执法队伍的编制、经费和装备等问题，尽快建设起一支能适应河道采砂管理需要的快速反应的河道采砂执法队伍。
三、加大执法力度，加强监督管理。各级人民政府及有关部门要高度重视河道采砂执法工作，落实执法责任，严厉打击各类违法采砂行为，尤其是对带黑社会性质的“砂霸”应从重打击；要认真解决非法采砂比较严重的东江博罗段、西江肇庆段、韩江汕头与潮州边界河段的存在问题，并进行重点监管；在市、县管的河道要加快推进河砂开采权招投标，实现“阳光许可”；政府及有关部门要从宏观方面采取有效措施，规范采砂和用砂的渠道和方式，加强对建筑市场使用非法河砂的监管；要进一步规范对采砂现场的管理，继续探索和完善河道采砂现场管理机制，落实管理措施，确保采砂现场管理真正到位。要重视做好河道采砂管理的前期工作。
四、进一步完善《条例》以及相关规章制度。省人民政府要尽快制定《条例》的实施办法和采砂出让费、管理费的管理办法，细化《条例》的规定，提高河道采砂管理的可操作性，进一步规范采砂行为。要加强对无《河道采砂许可证》的采砂船和装运非法偷采河砂的运砂船的监管。认真总结我省河道采砂管理的经验，深入分析研究管理中存在的问题，借鉴长江河道采砂管理的成功经验和有关规定，在适当时候提请省人大常委会对《条例》进行修改。